Jakie są wady prognozy przepływów pieniężnych?
Wady. Ograniczenia prognoz przepływów pieniężnych obejmująniemożność uwzględnienia zmieniających się kosztów i dokładności tego, kiedy pieniądze wpływają do firmy. Błędne obliczenia będą miały wpływ na działalność, co może skutkować zadłużeniem.
Wady prognoz przepływów pieniężnych
Nie jest w stanie z całkowitą pewnością przewidzieć przyszłości Twojej firmy. Nic nie może tego zrobić. Tak jak prognoza pogody staje się mniej dokładna w miarę przewidywania dalszej przyszłości, to samo dotyczy prognoz przepływów pieniężnych. Nawet w ciągu 12 miesięcy wiele może się zmienić.
Ograniczenia rachunku przepływów pieniężnych
Ograniczona ocena dochodu netto lub rentowności: Nie pokazuje bezpośrednio ani nie mierzy dochodu netto ani rentowności, więc firma może mieć dodatnie przepływy pieniężne, ale niską rentowność i odwrotnie.
W większości przedsiębiorstw istnieje tak wiele zmiennych, na które nie masz wpływu, że nierealistyczne jest oczekiwanie, że prognoza przepływów pieniężnych będzie w 100% dokładna. Na przykład byćnieoczekiwane wydatki, z których niektóre mogą być istotne. No i oczywiście niektórzy klienci mogą nie płacić terminowo faktur sprzedażowych.
Dla małych firm kluczowa jest możliwość dokładnego przewidzenia, jak będą wyglądać ich przepływy pieniężne w danym miesiącu, kwartale czy roku. Niemożność przewidzenia problemów z przepływem środków pieniężnych może skutkować trudnościami biznesowymizawirowania finansowe.
Ogólnie rzecz biorąc,bezpośrednie prognozowanie zapewnia największą dokładność. Jednak w przypadku okresów sprawozdawczych dłuższych niż 90 dni często jest to niewiarygodne, ponieważ rzeczywiste dane dotyczące przepływów pieniężnych nie zawsze są dostępne poza tym oknem.
Wady prognozowania:
-Niedokładne prognozy mogą prowadzić do kosztownych błędów. -Prognozy mogą być trudne do dokładnego przewidzenia ze względu na różne czynniki zewnętrzne. -Może to nie być łatwe do zinterpretowania i zrozumienia.
Problem z przepływem środków pieniężnychma miejsce wtedy, gdy ilość pieniędzy wypływających z firmy przewyższa kwotę wpływającą. Powoduje to brak płynności, co może utrudnić dokonywanie płatności na rzecz dostawców, spłacanie pożyczek, opłacanie rachunków i efektywne prowadzenie biznesu.
Rachunek przepływów pieniężnych jestcenny miernik siły, rentowności i długoterminowych perspektyw firmy na przyszłość. CFS może pomóc w ustaleniu, czy firma ma wystarczającą płynność lub środki pieniężne, aby pokryć swoje wydatki.
Danym brakuje standaryzacji. Ponieważ dane pochodzą z wielu źródeł, konieczne może być ich przetłumaczenie na spójny format, zanim będzie można nimi manipulować i analizować. Narzędzia prognozowania mogą powodować błędy. Wiele organizacji nadal uważa, że łatwiej jest prognozować na podstawie arkusza kalkulacyjnego.
Jak powinna wyglądać prognoza przepływów pieniężnych?
Za każdy tydzień lub miesiąc prognozy przepływów pieniężnychwypisz całą gotówkę, którą otrzymałeś. Przygotuj jedną kolumnę na każdy tydzień lub miesiąc i jeden wiersz na każdy rodzaj dochodu. Zacznij od sprzedaży, dodając ją do odpowiedniego tygodnia lub miesiąca. Możesz to przewidzieć na podstawie danych z poprzednich lat, jeśli je posiadasz.
Przepływy pieniężne zagrożone (CFaR) to miara tego, w jaki sposób zmiany zmiennych rynkowych mogą spowodować, że przyszłe przepływy pieniężne będą niższe od oczekiwań, a także zakresu tych zmianczynnik ryzyka. Wartość zagrożona (VaR): podobna do CFAR.
Prognozowanie przepływów pieniężnychumożliwia właścicielowi firmy rozróżnienie dwóch cennych wskaźników finansowych – zysku i przepływów pieniężnych. Znajomość aktualnej i przyszłej sytuacji gotówkowej jest niezbędna każdemu właścicielowi firmy, aby wiedzieć, ile gotówki jest dostępne w banku w dowolnym momencie i w ramach dowolnego scenariusza.
Prognoza przepływów pieniężnych to dokument, który pomaga oszacować kwotę pieniędzy wpływającą i wypływającą z Twojej firmy. Obejmuje również przewidywane dochody i wydatki. Prognozy przepływów pieniężnych zazwyczaj obejmują następny12 miesięcy, ale można go również stosować przez krótsze okresy czasu – na przykład tydzień lub miesiąc.
Planowanie przepływów pieniężnych może obejmować wszystkokilka tygodni do wielu miesięcy. Planuj tak daleko do przodu, jak tylko możesz dokładnie przewidzieć. Jeśli masz ugruntowaną pozycję, możesz mieć przewidywalny rurociąg sprzedaży i dane z poprzednich lat.
Miesięczne zalety prognozowania przepływów pieniężnych
Jeśli jeszcze tego nie robisz, upewnij się, że oceniasz swoje przepływy pieniężneprzynajmniej raz w miesiącu. Pozwoli Ci to zrozumieć, ile pieniędzy wpływa, co jest wypłacane i kiedy można się spodziewać tych wpływów i wypływów środków pieniężnych.
Prognozowanie nieefektywności i brak wiarygodnych danych
Bez wiarygodnych danych prognoza nie może być skuteczna. Nie będzie to wspierać dyskusji na temat przywództwa ani nie buduje zaufania do liczb. Upewnij się, że ćwiczenia z prognozowania i planowania finansowego są warte twojego czasu.
Błąd prognozy może byćpozytywny lub negatywny, w zależności od tego, czy prognoza zawyża, czy zaniża rzeczywistą wartość. Dodatni błąd prognozy oznacza, że prognoza była zbyt niska, natomiast ujemny błąd prognozy oznacza, że prognoza była zbyt wysoka.
CzynnikiCzas i koszt: Zwykle do opracowania ustrukturyzowanych prognoz potrzeba dużej ilości danych i wiedzy. Ponadto przetwarzanie i zestawienie takich wyników wymaga dużo czasu i pieniędzy.
Problemy z przepływem środków pieniężnych sągdy przepływ środków pieniężnych netto w przedsiębiorstwie jest ujemny. Skutki problemów z przepływem środków pieniężnych mogą obejmować spóźnione lub niespłacone długi, niemożność płacenia dostawcom lub pracownikom wynagrodzeń oraz brak możliwości zakupu zapasów.
Czy przepływ środków pieniężnych jest dobry czy zły?
Dodatnie przepływy pieniężne wskazują, że płynne aktywa przedsiębiorstwa rosną. Umożliwia to spłatę długów, ponowne inwestowanie w swoją działalność, zwrot pieniędzy akcjonariuszom, pokrycie wydatków i zapewnienie bufora na wypadek przyszłych wyzwań finansowych. Ujemne przepływy pieniężne wskazują, że płynne aktywa przedsiębiorstwa maleją.
Niskie plony. Gotówka zazwyczaj oferuje niższe zyski w porównaniu z innymi opcjami inwestycyjnymi, a inflacja może z czasem zmniejszyć jej siłę nabywczą. Konsekwencje podatkowe. Dywidendy uzyskane z posiadanych środków pieniężnych podlegają opodatkowaniu, co potencjalnie zmniejsza zwrot netto z inwestycji.
Dokładna prognoza przepływów pieniężnych możezapewniają wgląd w to, skąd pochodzą wpływy środków pieniężnych i dokąd wychodzą wypływy w ramach konkretnych projektów. Lepsze zrozumienie przepływów pieniężnych w poszczególnych projektach pozwala na ulepszenie lub optymalizację strategii w przyszłości.
Planowanie krótkoterminowe
Ponieważ sprawozdania z przepływów pieniężnych dostarczają szczegółowego raportu na temat ilości środków pieniężnych dostępnych w firmie w danym momencie, mogą pomóc menedżerom finansowym w prognozowaniu przepływów pieniężnych w najbliższej przyszłości i śledzeniu wydatków w celu osiągnięcia określonych, krótkoterminowych celów.
Sprawozdanie z przepływów pieniężnychpomaga w poznaniu dokładnej kwoty wpływów i wypływów środków pieniężnych z różnych operacji przedsiębiorstwa. Pomaga w porównaniu budżetów gotówkowych z przeszłych ocen z teraźniejszością, aby ocenić przyszłe zapotrzebowanie na środki pieniężne.
References
- https://www.indeed.com/career-advice/career-development/why-cash-flow-statement-is-important
- https://homework.study.com/explanation/answer-true-or-false-the-payment-of-salaries-and-wages-would-be-reported-as-an-operating-activity-on-the-statement-of-cash-flows.html
- https://2012books.lardbucket.org/books/business-accounting/s06-04-reporting-a-balance-sheet-and-.html
- https://gocardless.com/guides/posts/operating-cash-flow-vs-free-cash-flow/
- https://www.investopedia.com/terms/o/operating-activities.asp
- https://www.dryrun.com/blog/forecasting-frequency-how-often-should-you-check-your-cash-flow
- https://www.investopedia.com/ask/answers/111714/whats-more-important-cash-flow-or-profits.asp
- https://smallbusiness.chron.com/cash-inflows-outflows-operations-32743.html
- https://floatapp.com/blog/7-advantages-of-cash-flow-forecast/
- https://en.wikipedia.org/wiki/Operating_cash_flow
- https://www.shopify.com/blog/positive-cash-flow
- https://cashflowfrog.com/blog/best-benefits-of-a-precise-cash-flow-forecast/
- https://homework.study.com/explanation/list-the-advantages-and-disadvantages-of-both-forecasting-and-qualitative-forecasting.html
- https://www.investopedia.com/ask/answers/012915/what-difference-between-operating-cash-flow-and-net-income.asp
- https://www.greenfinancialgrp.com/blog-01/investing-cash-understanding-benefits-and-drawbacks
- https://www.cashanalytics.com/what-is-cash-flow-forecasting/
- https://www.investopedia.com/articles/investing/102413/cash-flow-statement-reviewing-cash-flow-operations.asp
- https://www.universalfunding.com/cash-flow-inaccurate/
- https://agicap.com/en/article/cash-flow-positive/
- https://www.freshbooks.com/hub/accounting/cash-flow-formula
- https://www.pwc.com/gx/en/services/entrepreneurial-private-business/small-business-solutions/blogs/preparing-a-cash-flow-forecast-simple-steps-for-vital-insight.html
- https://gocardless.com/guides/posts/what-is-cash-flow-from-operating-activities/
- https://fmx.cpa.texas.gov/fmx/training/wbt/cashflow/320.php
- https://www.investopedia.com/articles/analyst/03/122203.asp
- https://medium.com/@demandplanningfilters/what-is-forecast-error-47a2ad9e88b
- https://www.legalzoom.com/articles/what-are-operating-activities
- https://www.vedantu.com/commerce/advantages-and-limitations-of-forecasting
- https://openstax.org/books/principles-finance/pages/5-5-the-statement-of-cash-flows
- https://www.aabrs.com/company-has-cash-flow-problems/
- https://www.linkedin.com/pulse/top-4-consequences-inaccurate-cash-flow-forecast-damian-a-clarke
- https://www.investopedia.com/terms/o/operatingcashflow.asp
- https://www.british-business-bank.co.uk/finance-hub/how-to-create-a-cash-flow-forecast-in-4-steps/
- https://www.studysmarter.co.uk/explanations/business-studies/financial-performance/cashflow-problems/
- https://www.americanexpress.com/en-us/business/blueprint/resource-center/finance/how-long-can-a-business-operate-with-negative-cash-flow/
- https://www.kashflow.com/cash-flow/forecast/
- https://www.investopedia.com/investing/what-is-a-cash-flow-statement/
- https://gocardless.com/guides/posts/what-is-cash-flow-forecasting/
- https://planergy.com/blog/cash-flow-risk/
- https://byjus.com/question-answer/what-does-a-negative-figure-in-the-cash-flow-from-operating-activity-indicate-1/
- https://www.investopedia.com/terms/o/ocfratio.asp
- https://www.theforage.com/blog/skills/cash-flow-statement
- https://www.tesorio.com/blog/you-are-not-alone-common-problems-with-cash-flow-forecasting
- https://www.toppr.com/guides/accountancy/cash-flow-statement/benefits-cash-equivalents-cash-flows/
- https://www.wipfli.com/insights/articles/mad-aa-the-top-5-forecasting-problems-your-business-may-face-and-how-to-tackle-them
- https://gocardless.com/en-au/guides/posts/what-is-cash-flow-from-operating-activities/
- https://www.investopedia.com/terms/c/cashaccounting.asp
- https://www.investopedia.com/ask/answers/032615/what-are-some-examples-cash-flow-operating-activities.asp
- https://www.equiruswealth.com/glossary/cash-flow-statement